Versicherungen als Steuerabzug in Deutschland — Was kann man absetzen?

Gute Nachricht: Viele Versicherungen in Deutschland kann man von der Steuer absetzen. Sie werden unter dem Begriff Vorsorgeaufwendungen zusammengefasst. Das kann echte Steuervorteile bringen — sogar mehrere hundert Euro pro Jahr.

Kategorien der Versicherungsabzüge

1. Altersvorsorgeaufwendungen (Rentenversicherung)

Das ist die erste und vorteilhaftere Kategorie.

Was Sie absetzen können:

• Gesetzliche Rentenversicherung (Pflichtbeiträge zur Rentenversicherung)
• Rürup-Rente (Basisrente) — private Rente für Selbstständige

Grenze 2026: Bis zu 29.344 EUR/Jahr für Singles (doppelt für gemeinsam veranlagte Ehepaare).

% Abzug: 100% (vollständiger Abzug seit 2023).

Beispiel: Sie verdienen 60.000 EUR/Jahr brutto. Ihr Rentenversicherungsbeitrag = ca. 5.580 EUR (9,3%). Sie setzen die vollen 5.580 EUR ab → Steuerersparnis: ca. 1.500–2.500 EUR, je nach Steuersatz.

2. Sonstige Vorsorgeaufwendungen (andere Versicherungen)

Die zweite Kategorie umfasst die übrigen Versicherungen.

Was Sie absetzen können:

• Gesetzliche Krankenversicherung (KV-Beiträge — Grundabsicherung = Basisabsicherung)
• Pflegeversicherung
• Haftpflichtversicherung (private Haftpflicht)
• Berufsunfähigkeitsversicherung
• Unfallversicherung (private Unfallversicherung)
• Risikolebensversicherung (zeitlich befristete Lebensversicherung)

Grenze 2026:

• Arbeitnehmer: 1.900 EUR/Jahr (da der Arbeitgeber zur gesetzlichen Krankenversicherung beiträgt)
• Selbstständige: 2.800 EUR/Jahr
• Ehepaare: Grenzen verdoppeln sich

Problem: In der Praxis verbrauchen allein die gesetzliche Krankenversicherung + Pflegeversicherung oft das gesamte Limit (gesetzliche KV kostet Selbstständige ca. 3.000–4.000 EUR/Jahr). Daher bringen für angestellte Arbeitnehmer die übrigen Versicherungen selten einen zusätzlichen Steuervorteil — das Limit ist bereits ausgeschöpft.

3. Riester-Rente — eigene Kategorie

Die Riester-Rente wird separat unter den Sonderausgaben behandelt.

Grenze: Bis zu 2.100 EUR/Jahr (inklusive staatlicher Zulagen).

Tragen Sie sie in der Anlage AV (Steuererklärung) ein — das Finanzamt prüft automatisch, was günstiger ist: Zulagen oder Steuerabzug.

4. Betriebliche Altersvorsorge (bAV)

Einzahlungen in die bAV per Entgeltumwandlung (vom Bruttogehalt) sind:

• Bis 3.624 EUR/Jahr — sozialversicherungsfrei
• Bis 7.248 EUR/Jahr — steuerfrei

Das senkt effektiv die Steuerbemessungsgrundlage — Sie reduzieren Steuern und Sozialabgaben gleichzeitig.

Was ist NICHT absetzbar?

Wie trägt man das in der Steuererklärung ein?

Im Formular Einkommensteuererklärung (Anlage Vorsorgeaufwand):

• Tragen Sie die Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung und Pflegeversicherung ein (aus der Bescheinigung Ihrer Krankenkasse)
• Tragen Sie die Rentenversicherungsbeiträge ein (aus der Bescheinigung der Deutschen Rentenversicherung)
• Tragen Sie private Versicherungen mit ihren Beiträgen ein
• Bei Rürup: Anlage AV (separat)
• Bei bAV: oft automatisch vom Arbeitgeber in der Lohnsteuerbescheinigung berücksichtigt

Empfehlung: Nutzen Sie ein Programm für die Steuererklärung (ELSTER — kostenlos vom Staat, oder WISO, Taxfix) — es berechnet die Abzüge automatisch.

Möchten Sie wissen, wie viel Sie bei den Steuern durch Versicherungen sparen können? Schreiben Sie an: kontakt@deutscheVersicherungen.de